中小企业国际贸易融资的问题研究

　　摘要：对于我国中小对外贸易企业来说，资金短缺一直是制约它们发展的关键因素之一。国际贸易融资对于解决我国中小企业所存在的资金问题有着非常大的帮助，但是同时也存在着较多的风险，如外汇风险、利率风险、市场风险等，本文就简要地对我国中小企业在国际贸易融资中所面临的风险进行了简单的介绍，并根据我国实际国情提出了系统控制国际贸易融资风险的对策，为我国中小企业国际贸易融资提供了一定的借鉴作用。
　　关键词：中小企业；国家贸易融资
　　一、国际贸易融资简述
　　国际贸易融资可以从借贷对象的不同分为出口贸易融资和进口贸易融资，其中进口贸易融资的业务主要包括信额度、信托收据、进口押汇、提货担保等。而出口贸易融资业务主要分为贷款和透支、打包贷款、出口押汇、出口贴现、出口信贷、出口信贷担保等。对外贸易融资中存在着诸多的风险，对于我国中小企业来说，对外贸易融资对企业发展所起到的作用不可或缺，企业必须要加强对外贸易融资业务的管理，降低对外贸易融资业务中存在的风险，确保贸易融资的安全是保障企业科学合理运行的关键。
　　二、国际贸易融资的风险
　　2。1国家风险
　　国际贸易融资涉及到跨国金融交易，而在这种国际性的经济活动中，因为融资各方国家主权行为可能引发的损失就被称为国家风险。国际贸易融资需要涉及到双方或者是多方国家企业间的债权关系，这种债务关系是建立在国家主权基础之上，一旦贸易融资交易各方主权国关系发生变化，极有可能会导致贸易合同无法正常履行，这将会直接伤害到融资主体的利益。国家风险对于贸易融资起着决定性的作用，也是融资业务各方所要重点考虑的风险因素。
　　2。2外汇风险
　　国际融资大多会涉及到不同国家货币之间的交易，频繁波动的货币汇率大大增加了国际贸易融资交易中的风险。货币汇率的波动直接造成了融资各方货币价值的涨跌，所以外汇风险也被称为货币风险。这种货币的涨幅是具有相对性的，既可能为融资主体增加收益，也可能会为企业带来损失。
　　2。3利率风险
　　利率风险指的是市场利率的不确定性给贸易融资主体造成损失的可能性。在利率出现波动的时候，用外币来进行计价的资产有较大可能发生损失，对于这种利率风险，贸易融资主体在进行国际融资过程中非常重视，由于利率因经济或则非经济因素造成的波动十分频繁，对于融资主体来说，防范利率波动可能给投资造成的风险工作非常重要。
　　2。4市场风险
　　市场风险是指因为市场行情发生变化而造成的融资风险，市场总是处于不断变化之中，国际贸易市场行情更是变幻莫测，国际贸易融资是建立在市场交易基础之上，如果市场的变化对进出口交易不利，导致商品或者货物出现价格下降或者是出现滞销的情况，那么将会直接影响进口贸易企业的还贷能力，它们有可能会要求降价或者找各种其他的理由拒绝付款。
　　2。5法律风险
　　对外贸易融资中的法律风险主要是指企业因为融资业务办理不规范、合同存在漏洞以及相关文档有缺失而造成的融资业务得不到法律的认可及保护，现代国际贸易融资操作比传统交易更加规范，这减少了贸易融资纠纷的发生，但是同时使得融资交易环节要复杂许多，企业一定要加强对合同文本的管理。
　　三、降低贸易融资风险的措施
　　3。1对最高贷款额进行限定
　　对于国家风险的防范可以从最高融资额度进行限定，通过限定企业贷款额度把国家风险控制在一个合理的范围之内。此外对于外贸融资工作，融资主体需要设立专门的国家风险分析机构，及时或许借贷方国家的信息，然后根据所获得的信息对融资国家风险进行评估，可以根据国家风险评估结果来对贷款额度进行限定。
　　3。2货币互换
　　为了降低外汇风险可能对融资双方造成的损失，在进行融资业务的时候可以采用货币互换策略。货币互换指的是两笔价值相同，期限相同、利率计算也相同但货币种类不同的债务之间的互换。它们之间各自的债权债务关系并没有改变。货币互换的目的在于降低筹资成本及防止汇率变动风险造成的损失。货币互换是融资风险管理一项十分重要的手段。使用货币互换首先需要坚持借款与还款货币相一致的原则；其次需要注意选择可自由兑换货币。
　　3。3利率互换
　　对于利率风险的防范可以采用利率互换策略，利率互换主要指的是融资交易双方在规定的限期内，依据合约中所述同种数额的同种货币本金所产生的利息的互换。利率互换指的是对不同货币利息的互换，利率的互换并不涉及本金。采用利率互换措施主要是为了降低利率风险和融资成本，借贷方可以通过利率互换获得低于市场的利率贷款，客户的筹资成本因此而降低。而且利率的互换有助于客户改善债务结构，提高债务结构的灵活性。
　　3。4规避市场风险
　　为了有效地规避市场风险，我国中小企业在进行交易之前，要做好充分的提前准备。要对市场的各项信息进行充分的了解，尤其是贸易伙伴的各种资信情况要做好提前的调查，最大程度地做好交易前的准备工作，确保交易的安全。
　　3。5加强合同管理
　　为了确保贸易融资融资方和借贷方双方的利益，企业应当加强对合同的管理，贸易融资合同的签订应当严格按照有关操作流程进行，在签署合同之前，双方都应该对合同的各项内容进行仔细的审查，在确保合同无误之后再进行签字确认，对于已签订的合同文本要妥善管理。加强合同的管理可以有效地避免在融资过程中出现经济纠纷。
　　四、结束语
　　总之，我国中小企业在国际贸易融资问题方面还存在着很多的风险，要想更好的解决当前所存在的问题，就必须要不断的解放思想，开拓创新，采取多种方式进行融资，从而解决我国中小企业所面临的资金短缺问题，促进我国经济的健康向上发展。
　　参考文献；
　　〔1〕高振沧，梅兰。中小企业国际贸易融资问题〔J〕。辽宁工程技术大学学报（社会科学版）。2008，（07）。
　　〔2〕夏冰；完善我国中小企业对外贸易融资体系研究〔D〕；吉林大学；2012年
　　〔3〕张琛；我国中小企业国际贸易融资问题研究〔D〕；山东大学；2013年
　　作者简介：何燕（1978。2），女，汉族，河南信阳人，硕士，讲师，就职于郑州航空工业管理学院，研究方向：国际贸易政策。