企业主如何建立保险理财观

　　企业主经营企业的目的多是为了在年富力强的岁月实现财富的大量积累，通过资本运作，在年岁大的时候保持自己长期稳定的收入来源和高品质的晚年生活，以及为子女提供较好的教育资源和社交平台。但由于这一过程漫长而艰辛，很多企业主不是早年失去健康，就是在投资过程中由于政策、经济、管理等某种风险损失了大量财富而不得不偏离最终的生活目标。如何在这一过程中做到既能创富又能守富呢？运用现代金融工具保险便能有效做到为健康和财富保驾护航。
　　企业主主要可以从健康管理、资产保全、现金流管理和税收筹划等方面加以考虑。
　　健康管理
　　企业主由于经营压力较大，工作节奏快，体力和精力透支严重；同时由于经常熬夜，作息和饮食不规律，出差倒时差等原因多处于亚健康状态，疾病的发生率较一般人高。一旦患上疾病，企业主往往要求高品质的医疗资源与就医环境，花费巨大，而自己的资金往往处在流动状态，不一定马上有足够资金应对。如果把资产变现或从项目抽离资金又可能造成较大损失，而通过保险的保障功能，企业主即使出现健康问题，也不会造成其他方面的损失，资金运用更安心。
　　建立高端医疗报销型保险（针对任何疾病）获取优质医疗资源，报销费用无限制。高端医疗保险包括门诊和住院报销，医疗资源丰富，涉及国内和国外地区广泛，包含各大公立和私立医院，在专家预约、及时就诊、无单结算、自费药报销等方面较基础医疗有很大优势。拥有高端医疗，企业主可以用最低的时间成本和最优质的医疗资源进行疾病的治疗或身体的调理，及时预防健康问题走向极端。
　　建立重大疾病给付型保险（针对重大疾病），获取大额现金赔付。在发生大病时企业主们的生活节奏也将慢下来，收入有可能减少，但治疗费用支出和家庭支出通常会增加。保险赔偿金及时为企业主提供了一笔大额的现金流，这笔现金在使用用途上无限制，可由企业主自由支配。
　　用少部分资金建立起两个健康管理账户，企业主可以结余出更多的资金用于投资和消费，提高资金利用率。
　　资产保全
　　中国许多企业主的资产是以企业的形式存在的，在创业之初往往把全部的家当都投入企业当中。为了企业的发展壮大，也很少从企业利润中分红。这样，属于私人所有的巨额资产就都放在企业中，甚至很难严格区分企业资产与私人资产的界限。然而，一旦企业发生危机，这部分应当属于私人的资产由于未被依法隔离出来，仍然属于公司资产，将无条件地用于承担所有企业的债务和风险。
　　即使企业主的资产从企业中剥离出来，以不动产、动产储蓄、投资及其收益等形式存在，在面对债权时，这些资产也将有可能作为偿付资产。
　　只有保险是真正法律意义上的保全资产。
　　首先，保险金是不被查封罚没的财产。新《保险法》第23条规定：任何单位或个人都不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。
　　其次，受益金不用于抵债。指定了受益人的人寿保单，受益权大于债权，即被保险人身故时，指定了受益人的保险金不纳入被保险人的遗产，不用于清偿被险人生前的债务。
　　肖先生是一位煤炭企业主，外贸生意做得很大，陆续买了一些保险，受益人是太太和两个孩子。2013年市场风云变换令生意一落千丈，肖先生陆续变卖家中财产，还在外面欠债几百万元，最终肖先生一病不起，撒手人寰。家徒四壁的肖家，就剩下几张保单，按照保单受益人，肖太太和两个孩子，分别可以获得300万元和200万元不等的人寿保险赔偿金。此时，债主向法院起诉，索要保险金。
　　按照保险法的规定：人寿保险的被保险人肖先生死亡，其生前指定了受益人，且受益人不存在丧失受益权和放弃受益权情形的，保险公司应将保险金给付受益人肖太太和孩子。保险金不用于偿还债务。但是，如肖先生未指定受益人，这些保险金就作为被保险人的遗产。而遗产的处理必须遵循继承法，继承遗产应当清偿被继承人的债务。
　　现金流管理
　　在企业的经营和发展过程中，现金流量是否充足、活跃，现金流量管理是否科学、合理，直接反映了一个企业的活力与素质。
　　据统计数据显示，有80的企业面临破产时账面资金仍是盈利的，导致它们破产的原因更多是因为资金链断裂。作为企业主，保有随时创造低成本的现金流的能力，是维持企业生命延续的重要保证。
　　保单贷款可以随时提供一笔应急现金，在需要时即时为企业注入活力。保单贷款是投保人将所持有的保单质押给保险公司，按照保单现金价值的一定比例（一般是80～90）获得资金的一种借贷方式。质押贷款过程中保单依然有效。
　　李先生为一家矿产公司企业主，拥有3套房产，抵押贷款600万元和自有资金500万元投入企业经营，同时他本人拥有300万元的年金保险。在企业经营中，由于市场大幅波动，几家购货方推迟付款短则数月长则1年，给李先生带来了很大的还贷压力，现金流面临断裂。这时李先生想起自己拥有的300万元年金保险，立即以低于银行同期2贷款利息及时将现金价值的90贷出，240万元现金于申请后第三日到账，缓解了燃眉之急。
　　税收筹划
　　在我国，保险更具有前瞻和实际意义的避税功能在于可规避今后的遗产税。根据大多数已征收遗产税国家的经验，企业主的继承人面临用现金先缴纳高额的遗产税后才能顺利继承财产。而通过保险，企业主只需花较少金额的保费，就可以留给继承人身故保险赔偿金，这部分赔偿金可以抵作税款，避免财富在传承过程中流失。
　　我国目前尚未开征遗产税，但银行实名开户、房产税开征、个税申报、物权法实施等一系列操作，已经在为遗产税的开征进行法律和制度性铺垫。
　　综上所述，企业主建立保险理财观更多的是要通过保险来建立一种新型的财务规划，服务于自己的企业经营和家庭生活，用最少的资金办最多的事，在创造财富的同时也要守住财富。