农村商业银行如何服务好中小企业

　　【摘要】农村商业银行已经成为我国银行体系中不可或缺的一个分支，它是由农村信用社改制过来的，其服务于三农的主旨不变，为广大农村居民提供了巨大帮助，但是随着农村经济的发展，个体经营、城镇集体经济、中小企业成为农村经济的新的增长点，农村商业银行的使命也要随着变化，适用于当前农村新需求，更好的服务中小微企业是农村商业银行面临的新问题。
　　【关键词】农村商业银行；新经济形势；中小企业
　　一、农村商业银行发展概况
　　自从2004年成立第一家农村商业银行，我国农村商业银行短短几年时间的发展，资产规模不断扩大，在银行业金融机构总资产中的比例逐年上升。截至2013年，农村商业银行的资产规模已达85218亿元，同比增长35。80，占我国银行业金融机构资产5。63。
　　20082013年，我国农村商业银行的税后利润年均复合增长率高达70。99，在银行业金融机构税后利润的份额不断加大，说明农村商业银行具有较好的盈利能力。截至2013年，农村商业银行的税后利润为1070。10亿元，同比增长36。70，占我国银行业金融机构税后利润的6。13。
　　由此可见农村商业银行在我国金融机构资产中占有很大比例，是其重要的组成部分，为我国金融体系发展有巨大促进作用。
　　二、农村商业银行面临的问题
　　农村商业银行从改革以来取得了快速发展，广泛服务于我国中小企业，但是近年来金融市场乱像丛生，金融产品层出不穷，农村商业银行不良贷款持续上升、受当地经济规模制约、单一城市制经营模式等问题，严重影响到服务中小企业的力度。
　　（一）不良贷款持续上升，资产质量堪忧
　　从商业银行不良贷款余额来看，近年来，我国商业银行不良贷款余额持续增长，其中国有商业银行不良贷款规模最大，但自2017年一季度开始有下降趋势，股份制商业银行、城市商业银行和农村商业银行近年来不良贷款余额持续增加，尤其是农村商业银行，自金融严监管以来，不良贷款余额迅速攀升，截至2018年一季度末已接近股份制商业银行不良贷款规模。
　　从商业银行不良贷款率来看，尽管2017年之前各类商业银行不良贷款率都有所提高，但随着金融严监管和金融去杠杆的推进，国有商业银行和股份制商业银行的不良贷款率开始下行，尤其是国有商业银行下行较为明显，城市商业银行不良率尽管持续增长，但增长幅度不大，且不良率一直维持在较低水平。反观农村商业银行，其不良贷款率自2017年一季度开始进入了快车道，不良贷款率快速攀升，远高于其他类型商业银行不良贷款率水平。
　　农村商业银行不良贷款率不断攀升，服务于三农的社会责任受到影响，更何况服务中小微企业，受到严重冲击。
　　（二）业务范围集中，缺乏创新能力
　　自农村商业银行成立之初，其主要经营活动集中于所在城市。近几年来，农村商业银行进一步发展受到区域性经营的阻碍。首先，农村商业银行风险得不到分散。银行在一个地方开展业务，资本逐利性驱使资金流向该城市发展较好的行业、产业和项目上，造成贷款的行业、客户集中度偏高，鸡蛋放在一个篮子风险太大。其次，地域限制不利于银行的业务发展和产品创新。目前，仅资金跨区流动就已经超出了好多农商行的能力，很多企业在规模较小时与当地农村商业银行保持良好的業务关系，而一旦要跨区域经营，往往就会与当地农商行断了业务。同时，我国的农商行业务创新和开发能力目前还十分滞后，盈利模式还依赖于存贷款的利息差，农村商业银行业务创新能力有待提高。尤其是中间业务没能形成具有竞争优势的拳头产品，与同业相比，产品层次、产品性质、产品差别化都没有竞争优势，中间业务投入大，收入低的状况较突出。
　　（三）商业性质和服务对象不匹配
　　农村信用社成立之初，就是以服务三农、中小企业为宗旨。后来改制为农村商业银行后，虽然服务宗旨不变，但改制的商业性金融机构是按照现代企业改造和组建起来银行和非银行金融机构，他们承担着社会全部的商业性金融业务，主要以盈利为主。将农村商业银行定义为商业性金融机构，但是却又希望农商行为三农、中小企业发展服务，而农商行想要兼顾支持三农、中小企业发展的惠民性和商业化的盈利性，成了农商银行一大难题。在局部发展较落后的地区，农民的金融需求还是以小额化、简单化、分散化为主要需求，银行主要业务中小额贷款业务是主要的产品之一，但农民却缺乏担保抵押物，在农村大多数农民以农业生产收入为主，这也受自然及市场影响很大，极其不稳定，这些使得农商行经营成本高、收益低、风险大。目标的冲突和差异导致了农村商业银行对农业和农村中小型企业不够重视，金融支持也相对不足。
　　（四）缺乏必要的政策支持和规范的市场。
　　我国在支持大型企业方面有成熟的经济政策，而对中小型企业发展没有系统的扶持政策。中小企业大多不成规模，国家政府在制定优惠政策时往往只考虑大型企业。在税收上，国有大型企业有退税优惠，中小企业则无，个私中小企业大多是小额纳税人，增值税也难以抵扣。土地使用上，国有大型企业享有土地出让金增值税减免政策。中小企业在起步阶段，需要大量资金发展业务，而一般这个时候商业性的银行考虑信贷安全性，很难将资金贷给无资产抵押的中小企业，这需要国家设立专门服务中小企业的金融机构。
　　三、如何服务好中小企业
　　农村乡镇经济发展到一定程度，在国家政策支持万众创业的新经济形势下，个体、中小企业纷纷而立，需要农商行的大力支持，然而农商行面临着不良贷款持续上升、当地经济规模制约、商业性质和服务对象不匹配等一系列问题，这严重影响农村商业银行服务好中小企业工作力度，那么如何解决农商行的这些问题，需要从以下几个方面着手。
　　（一）调整经营思路，优先支持绩优中小企业市场竞争
　　农商基层行要调整经营思路，建立新的运营机制。作为基层行，不能仅仅履行贷款业务，还要了解当地中小企业经营状况，从事行业未来发展前景，可持续经营的能力。这关系到农商行自身不良贷款率的问题。中小企业从事的行业多种多样，有的行业非常传统，污染严重，已经被新型产业、新技术代替，将来很难继续发展，所以农商行在进行资金贷款支持时，一是要对企业发展状况、行业前景进行分析，对新兴产业、科技含量高的企业，二是对过去信誉度良好，资产负债率低，生产经营稳定的绩优中小企业，这些企业货款回笼快、现金流充沛，基本无贷款风险或低风险。
　　（二）大胆探索有别于大企业的信贷管理方式
　　中小企业不仅在规模、实力上远小于大型企业，而且他们的经营方式、管理理念、资金运营结构，特别是风险管控能力也落后于大型企业，所以把对大型企业的信贷管理方式套用在中小企业上，并不适合，有的中小企业的情况无法满足这些信贷条件，而且这也无益于基层行改善管理水平。农商基层行想要服务好中小企业，必须熟悉研究企业的特点，并且不再以企业规模作为风险大小的判断依据。首先要坚持农商银行的商业经营性。农商银行基层行支持中小企业必须依据市场经济规律，以实现农商行经济效益为目的，以促进当地经济增长和自身业务的健康发展为前提，同时严格坚持信贷安全性、资金流动性、业务效益性的商业银行经营原则，对不同经营规模、不同经营方式的中小企业平等对待，大力支持符合信贷条件的中小企业不断发展壮大。其次对中小企业还款来源进行详细调查，了解企业生产经营活动是否合法，企业的经济效益、发展状况进行考察分析，是否有充足的现金流，有按时偿还其信贷资金的能力，在这些基础上再支持其合理的资金需求。第三要加强贷后管理，监督企业的还款来源合法性。信贷管理人员要跟踪企业对资金的使用过程，企业从农商行申请来的支持资金是否按照合同所述用于企业生产经营，同时定期对企业经营管理情况、财务收支情况进行检查。因为有的企业贷来的款用于购买房产、投资理财等其他用途，这既违背农商行支持中小企业的初衷，又容易出现信贷风险，所以农商行既要服务于中小企业，也要起到监管作用，保障信贷资金的安全性。
　　（三）有计划地不断完善对中小企业的配套全国服务体系
　　农商行要不断完善对中小企业的服务体系。首先要为中小企业提供结算、转账及财务管理方面的服务。中小企业所在地多为地方性农商银行，所有的结算、汇款、转账业务都在此，农商行在为中小企业提供金融服务的同时，可以为企业提供专业的咨询管理、资产核算方面的服务。一方面可以帮助企业解决资金需求问题，建立良好银企关系。另一方面充分利用银行信息灵敏的优势，及时帮助中小企业了解市场动态，在市场竞争中取得先机。其次，提高银行自身的运营效率，在确保资产安全的前提下尽量减少资金闲置率，不断拓宽和完善金融服务项目。最后，积极参与中小企业的改组工作，力争通过企业改制和资产重组达到促进企业发展的目的。
　　（四）有效运用多种贷款担保方式，增强银行贷款的安全程度
　　中小企業贷款难点之一是企业规模小，很难提供有效的资产担保，有的小企业甚至资不抵债。国家近几年也积极发展中小企业贷款担保基金政策，银行可以乘此机会加强与贷款担保机构之间的合作，担保机构可以协助银行监督企业履行还款义务。同时，还可以尝试把企业法人代表和财务负责人列为连带担保人，一旦企业逾期还款，企业法人代表和财务负责人承担连带责任，从而确保银行信贷资金的安全性。
　　四、总结
　　我国农村商业银行在改革初期，经历过快速发展时期，现在成为我国金融体系不可分割的一部分，但在新的经济形势下，面临着一系列问题，其服务三农、中小企业的职能受到影响。本文从调整经营思路，优先支持绩优中小企业市场竞争、大胆探索有别于大企业的信贷管理方式、不断完善对中小企业的配套全国服务体系、有效运用多种贷款担保方式，增强银行贷款的安全程度、设立中小企业贷款还贷付息专户等五方面采取有效措施，确保农商行能更好的服务中小企业。
　　【参考文献】
　　〔1〕我国商业银行财务指标体系研究任懿。〔D〕。云南大学，2015。
　　〔2〕我国商业银行中小企业信贷风险管理研究刘亚蕾。〔D〕。西南财经大学
　　〔3〕http：blog。sina。com。cnsblog17a8e7f850102xgqf。html