贴息存款失踪的法律责任分析

　　摘要：近年来，贴息存款失踪的案件越来越多，存款人要求银行赔钱，银行表示自己没有责任。那么，存款失踪，银行与存款人的责任该如何划分？解决这一问题的关键在于明析贴息存款中银行与存款人的法律关系，明确各自的过错。
　　关键词：贴息存款；借贷合同；过错；责任划分
　　近年，没有短信提醒、电话告知，自己银行账户里的存款却不翼而飞的新闻频频出现在大众的视线里这使得人们对银行的安全性产生了极大的担忧。这些丢失的存款，不是通常意义上的存款，而是贴息存款。那么，银行和存款人，或者第三人，究竟谁该为此负责？为了研究清楚这一问题，需要对以下问题进行探究。
　　一、贴息存款相关基础知识
　　（一）贴息存款的概念和分类
　　贴息存款，是指存款人在中介公司的介绍下，以自己的名义将资金存入指定的银行，存款人在存款期限届满时获得存款的本金和利息，同时根据约定，存款人还可以在存款当天或者很短时间内获得中介给付的额外补贴。
　　贴息存款分为阳光贴息和非阳光贴息。阳光贴息是指存款人可以自由的在银行柜台开立账户存款，可以开通网银、短信和电话查询功能，但是要承诺不质押、不提前支取、不挂失、不转让等。阳光贴息存款与一般的存款比较相似，操作比较透明，安全性较高，但同时贴息标准比较低。非阳光贴息是指存款人存款受到一定的限制，必须按照金融中介的要求到指定的银行柜台办理业务，承诺不开通网银、不查询、不通兑、不质押、不提前支取、不挂失、不转让等。
　　（二）贴息存款的成因
　　有需求才会有供给，多方面的原因导致了贴息存款的产生。首先是银行内部的考核机制，每家银行都面临着吸收储蓄的压力，为此不得不用贴息的方式变相揽储。其次是中小企業的贷款难问题，中小企业因为自己实力的弱小、风险抵抗力差等原因，从银行取得贷款困难重重。他们不得不接受银行以存换贷的要求，向不同主体支付报酬，支付给存款人的即为存款贴息。最后是利率的非市场化，在现有利率下的存款其实是负利率的，贴息存款在一定程度上修正了利率，使其准市场化。
　　二、贴息存款中银行与存款人的法律关系
　　如果要探究到底谁应该为贴息存款失踪承担责任，是银行？还是存款人？还是第三人？那么厘清其中银行与存款人的法律关系是非常必要的。问题的关键就是存款合同该如何定性。
　　理论界对于存款合同的性质有两种看法。大陆法系认为存款合同属于保管合同，银行是保管人，存款人是寄存人；英美法系认为存款合同属于借款合同，银行是借款人，存款人是债权人。个人倾向于第二种观点，主要原因如下：首先银行要向存款人支付利息，而非存款人向银行支付保管费；其次，存款是录入银行的资产负债表的，银行在存款期限内有权支配资金的使用；最后，银行破产时，存款会被列入银行破产财产。
　　三、贴息存款失踪的原因
　　就贴息存款的概念和法律基础有了基本的研究后，要认定贴息存款失踪的责任划分，还有一个前提就是贴息存款是如何失踪的。就目前的案件来看，贴息存款失踪的原因主要有以下两点：一是银行工作人员与不法分子主要是金融掮客勾结，以高息诱骗存款人到指定银行存款，在此过程中趁其不备，为其开通网上银行或者窃取其的U盾、相关密码，从而将存款转移到其他账户。在这种情况下，存款人始终未曾主动透露过存款的相关信息。例如曾轰动一时的杭州42位存款人丢失总额高达9505万存款的案件。二是存款人受高额回报诱惑，存款完成后主动将存折、存单等相关资料交给金融掮客，致使存款被转走，这一过程有银行工作人员参与的，也有不法分子独自策划的。例如2014年引发热议的江苏省高院终审的长达6年之久的张菊花900万存款丢失案。
　　四、贴息存款失踪的责任划分
　　因不法分子的责任明确，在这里先撇开其不谈，只探究贴息存款失踪后银行与存款人的责任承担。
　　存款合同属于借款合同，存款人与银行分别是债权人和债务人。这里存在着合同与侵权的法律关系。无论是何种关系，责任划分的主要依据还是双方的过错程度，下面将围绕此要件，对导致贴息存款失踪的两种情况的责任划分作详细论述。
　　第一种情形下存款人未曾主动透露过自己的存款信息。首先，银行工作人员为存款人办理存款是职务行为，他们转移存款人资金的行为是在履行职务的过程中，职务行为产生的结果归属于银行，银行可向有过错的员工追偿。其次，贴息存款失踪也说明银行在工作人员管理、存款业务操作流程等方面存在明显过错，且该过错与存款失踪具有相当的因果关系。所以，如果存款人尽到了合理的注意义务，那么其对存款的失踪不负有责任，反之，则不然。
　　第二种情形下存款人主动将存款相关资料交给金融掮客，致使存款被转走。这一行为默示了资金被他人挪用的可能，也是导致资金失踪的直接原因，证明存款人没有尽到合理的注意义务，这一过错与资金的转移有相当的因果关系。此种情形下，存款人需要承担责任是非常清晰的，银行依据有无因果关系的过错承担相应的责任。
　　五、几点引申思考
　　为了减少此类现象的发生，从以下几个方面入手是非常必要的：建立存款保险制度，逐步实现利率市场化，完善银行风险防范和监管体系，提高银行员工素质，强化存款人风险意识等。同时，另外两个法律问题也值得我们进一步的思考：贴息存款失踪的责任的举证责任划分和是否需要先刑后民。由于篇幅的限制和本文论述的重点，这些不做具体的展开。
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　　〔6〕张佳欣。浅析储户与银行纠纷的法律责任界定〔J〕。经济与法，2015（2）。
　　作者简介：
　　黄璐（1990。7～），女，江苏淮安人，江苏省淮安市中级人民法院，法官助理，硕士研究生，研究方向：宪法学与行政法学。