经济资本在商业银行经营管理中的应用分析

　　【摘要】自我国加入WTO后，我国金融业的发展就已呈现出十分迅猛的势态，基于此，这也给商业银行的发展带来了新的机遇和挑战，要想在激烈的市场竞争中获得一席之位，就要从加强自身经济资本管理上入手，因为资本是商业银行赖以生存的基础保障条件，做好该项管理工作，可以大大提升银行的经营管理水平，使其获得一定的经济效益和社会效益。本文也会针对目前我国商业银行经营管理中经济资本的重要性及管理现状进行着重分析，并根据银行发展需求，提出一些合理的应用措施，以便为相关人士作为参考借鉴。
　　【关键词】经济资本；商业银行；经营管理；应用分析
　　在现代商业银行经营管理工作中，经济资本的应用和管理十分关键，其可以为商业银行的长期稳定发展提供可靠的保障。因为商业银行在整个经营发展过程中会面临很多未知风险，而经济资本又是根据这些风险来计算银行运行成本以及所承担的经济损失的，所以，为了帮助商业银行规避经济风险，提高其经营管理水平和市场竞争能力，首要任务就是要重视经济资本管理模式的有效运用，并针对以往资经营管理中存在缺陷和不足进行深入的研究，进以及时采取有效措施加以解决和处理，这样才能防止银行倒闭，实现其最终的发展目标。因此，对商业银行经营管理中经济资本的合理应用进行全面的分析，很有必要。
　　1。经济资本概述
　　经济资本（economiccapital）也被称作为风险经济资本，其所包含的风险内容有很多，如：市场风险、信用风险、商业风险、操作风险以及市场战略风险等。在商业银行经营管理体系中，经济资本占有着很重要的地位和作用，其可以通过银行资本来抵御和消化非预期经济损失，进而最大化降低商业银行所承担的经济风险。在商业银行风险活动中，非预期损失是影响最大的风险因素，其存有很大的不确定性和难以掌控性，因此，要想规避这种风险因素对商业银行的可持续发展带来影响，就要对经济资本进行合理的运用，进以利用其来抵制非预期风险，帮助商业银行获得一定的经济效益和社会效益。
　　2。商业银行经营管理中经济资本的重要性
　　2。1有利于促进商业银行内部绩效考核
　　商业银行内部绩效考核工作在实际开展过程中，要想保证最终的考核结果，前提条件就是要利用经济资本对银行的实际生产经营情况以及所面临的风险因素进行全面的了解，并将这些风险损失归纳到成本预算中，最后通过与最终收益的比较和分析，来判断银行整体经营管理水平以及金融产品效益和工作人员的综合业务能力。因为经济资本具有一定的衡量作用，可以对商业银行经营管理中存在的风险问题和盈利效益进行准确的判断和分析。因此，在商业银行绩效考核中经济资本所发挥的应用功能，主要是考察银行风险调整后的资木收益率，看其是否处于盈利状态，是否给银行带来一定的经济风险，从而帮助银行内部绩效考核工作得以顺利的开展，更好的审视自身经营管理中存在的不足，进以通过有效的调整和完善，来提高自身的经营管理水平。
　　2。2有利于商业银行风险管理水平的提升
　　在商业银行经营管理过程中，经济资本对于风险的定量计算十分重视，其对于提高银行风险控制意识和风险管理能力有着莫大的助推作用。因此，经济资本也可视为保障商业银行持久发展的基本要素，可以充分检验出商业银行在运行发展过程中所遇到的各种风险因素。而这些风险因素大多是由于商业银行所开展的贷款业务所致，因此，要想彻底规避这些风险，保障银行管理工作的顺利进行，就要灵活运用经济资本进行有效识别，这样才能达到最终目的。
　　2。3有利于商业银行正确实施战略决策
　　随着近年来社会经济的不断发展，我国商业银行的资产规模也得到了很大的扩展，基于此，这就给商业银行带来了很大的市场竞争压力，进而使其在运作过程中，很容易会产生错误的决策，尤其是在贷款业务方面，极易形成较大的信贷资金流风险，一旦自身的资产结构过于紧张，就会面临倒闭的局面。因此，为了改善这种现状，就要充分利用经济资本来对客户资金进行相应的调整，尽可能使其达到利润最大化，这样才能降低信贷风险，提高银行的金融理财效益。由此可見，经济资本有利于商业银行正确实施战略决策，使其找到明确的商运作方向，从而有效提高自身的经营管理效益，在激烈的市场竞争中获得一席之位。
　　3。当前我国商业银行经营管理现状分析
　　3。1实效性偏低
　　商业银行中经济资本管理的核心目的是为了最大化保障银行的资本安全，使其获得一定的经营利润。因此，相关银行机构应对经济资本管理给予相应的重视。但是在实际运行过程中，一些商业银行机构所采取的经济资本管理方法极为单一，仅仅针对资本风险控制结果，相对，对于风险资本的形成过程控制却是极为忽视。另外，一些商业银行在经营管理过程中，所采取的决策方式过于抽象，且决策结果考核也只集中在银行管理上，在经济资本方面的考核却是少之又少，基本是为了考核才会开展经济资本管理工作，基于此，这就使得经济资本在银行经营管理中的实效性大大降低，根本无法彻底消除风险因素，提高商业银行的市场竞争能力和综合经营管理水平。
　　3。2导向性作用不强
　　经济资本是商业银行实现可持续发展的基本保障要素，其可以帮助银行最大化降低经营管理风险，提高自身的经营利润，并且还能为银行的长期运作指引正确的方向。但是在现下大多数商业银行经营管理过程中，所采取的经济资本管理模式都局限在资源配置的管理上，相对，对于提高银行领导决策水平却是起不到任何的助推作用，因此，这就使得经济资本在商业银行经营管理中的导向性作用始终处于边缘化状态。
　　3。3管理考核机制不完善
　　目前，一些商业银行在实施经济资本管理模式时，都是按照以往固定的操作方法来体现经济资本的各项职能作用，这就会使得最终的预算结果与风险损失计算结果出现较大的偏差，从而不仅会影响到银行对于风险因素的判断，使其面临较大的运营风险和管理风险，而且还会降低银行的业务水平，减少优质客户和自身的经营利润。另外，经济资本的考核与银行领导职务以及资源配置有着很大的关系，所以若是商业银行经济资本管理考核机制不完善，也会影响到商业银行的整体经营管理水平，使其承担较大的风险压力。
　　4。强化商业银行经营管理中经济资本的合理应用措施
　　4。1建立现代化的经营管理理念
　　为了进一步推动商业银行的持久稳定发展，使其在当下激烈的市场竞争中占有一席之位，就要在开展经济资本管理工作时，建立现代化的经营管理理念，提升相关管理工作人员的风险控制意识和防范意识，使其可以运用科学有效的管理模式去落实商业银行资本管理工作，这样才能保证管理效果，发挥出经济资本的实效作用。另外，还要建立一个符合经济资本管理需求的管理机构和管理制度，进以通过该机构的管控和制度的约束来提高商业银行经济资本的导向作用，从而在降低经济风险的基础上，使其经营质量和经济效益能够达到同步发展。
　　4。2建立完善的经济资本管理机制
　　从我国商业银行内部管理现状来看，大多数银行机构都存在经济资本管理机制不完善的现象，进而使得银行在经营发展过程中时常会受到各种风险因素所干扰，稍有不慎，就会走上倒闭的道路。因此，要想规避风险，使商业银行能够规范化、高效化的开展信贷业务和金融业务，关键任务就是要建立一个完善的经济资本管理机制，以便通过该机制来抵制各种风险因素，进而根据商业银行的发展需求，采取对应的解决措施，这样才能增强银行的经营管理水平，使其在健康稳定的经济资本环境中发展前进。
　　4。3建立健全的绩效考核体系
　　首先，商业银行要结合自身的实际情况，对现行内部考核标准进行全面的完善，确保其符合银行内部各岗位管理需求和业务发展需求，从而在保障优质客户的同时，更好的降低风险，提高商业银行的经营利润。其次，要建立健全的激励机制，以便可以充分调动银行工作人員的热情和积极性，使之可以对经济资本的应用给予高度的重视，从而秉着现代化的经营管理理念和管理模式，有效贯彻落实经济资本管理工作，这样既可以最大化避免风险的产生，又能提升商业银行的整体经营管理水平。
　　4。4建立统一的经济资本调控机制
　　在建立商业银行经济资本调控机制时，一定要将风险识别作为首要任务，进以根据商业银行所承担的风险因素，来对经济资本进行优化配置，以便可以最大化促进信贷源与财务资源的有机结合。此外，要根据商业银行内部管理现状，对各部门所面临的未知风险进行精准的预测，进而结合预测结果来计算各部门所需的经济资本数量，这样就会缩小风险损失与经济资本的差异，从而降低商业银行所承担的经济风险，提高其整体经营管理水平和市场竞争能力。
　　5。结束语
　　综上所述，经济资本是商业银行发展的主要源动力，其不仅可以降低商业银行经营管理中所遇到的风险因素，而且还能促进商业银行的经济利润，使其经营管理水平得到进一步的提升。因此，一定要重视经济资本的管理，通过建立现代化的经营管理理念和完善的经济资本管理机制、内部绩效考核体系以及经济资本调控机制等来发挥经济资本的应用价值，从而使其为商业银行可持续发展保驾护航。
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