我国保险公司风险管理研究

　　摘要：保险公司要想高质量发展必须合理地进行风险管理。保险公司能否做好风险管理是保险公司未来能否可持续发展的关键，也关系着社会的稳定和人民的财产安全。本研究分析了保险公司面临的风险管理问题，并提出了加强保险公司风险管理的对策，希望能对保险行业从业者带来一定的启示。
　　关键词：保险公司；风险；风险管理
　　经济发展新常态下，中央要求各行业要高质量发展，保险业也不例外，同样要高质量发展。有效地识别和防控风险，保护公司及客户的利益是保险公司能否高质量发展的关键。从2016年原保监会正式实施偿二代等監管规则到2018年银监会与保监会合并意味着国家对保险公司的风险监管趋于严格，更加重视监管的质量和效率，这就倒逼保险公司改变以往粗放低效的风险管理手段，利用现代科技力量，提高风险管理能力，以防范发生系统性金融危机。2018年普华永道对82家保险公司调查发现，90以上的保险公司初步建立了风险管理框架。但是从风险管理体系完善程度来看，国内很多保险公司与世界先进保险公司的差距还很大。从规模来看，大规模保险公司的风险管理体系好于中小规模保险公司；从公司业务范围来看，寿险公司风险管理体系稍好于财寿险公司。保险公司能否做好风险管理是保险公司未来能否长远稳健发展的关键，也关系着社会的稳定和人民的财产安全。
　　一、保险公司风险管理面临的问题
　　（一）保险公司面临投资风险
　　保险行业发展之初，恰逢中国经济蓬勃发展，当时国内保险监管法律法规不健全，保险公司的投资范围没有明确的限制，因此保险公司涉足房地产、证券、信托等领域。但是到了20世纪90年代，房地产泡沫破裂，保险公司形成大量不良资产，其经营风险大大增加。直到1995年《保险法》颁布，明文规定保险资金不得投资于房地产等高风险领域，只得投资于银行存款或者国债等稳健收益类产品。直到2004年，国家放宽了保险资金的投资渠道，保险资金在接下来的几年中开始涉足股票、基础设施、股权、不动产投资等。2012年，在放开前端、管住后端监管思路的指导下，保险公司的投资范围和投资比例进一步拓宽，在低利率和股票市场较景气的背景下，保险公司投资股票市场的资金比例进一步加大。但是一些不当的投资行为给保险公司带来了巨大的损失。如，2015年，保险公司频频举牌上市公司，2016年，股市走低，大幅震荡，50以上被险资举牌的上市公司的股价大幅下跌，给保险公司带来了一定的亏损。另外，保险公司在投资中脱实向虚，影响了实体经济的稳定发展。目前，保险公司参与境外投资的比例加大，在世界经济、政治、金融局势、国际关系错综复杂的背景下，保险企业走出去战略还面临着国外监管制度、法律制度、管理制度等多元性、不确定性和复杂性风险因素，国内保险公司缺乏高端国际投资人才，客观上加大了境外投资的风险。中国平安的境外投资曾经经历过一场噩梦，在对比利时富通集团投资的过程中，由于全球金融危机爆发，富通股价大跌，并被国有化以后低价出售，中国平安损失惨重。这警示我国保险企业不可盲目进行境外投资，境外投资的政策风险、市场风险等远远大于国内。
　　（二）保险公司面临运营风险
　　保险公司的运营风险主要指保险公司在承保、收取保费和保险理赔等业务运营环节中面临的风险。保险公司在承保阶段，由于信息不对称被投保人欺骗。如：投保人没有如实告知被保险人身体健康情况或刻意隐瞒被保险人身体疾病情况，造成保险公司风险加大，日后的理赔支出会增加。由于我国的保险市场还比较年轻，大多保险条款是根据国外的保险条款制定的，因此，险种的设计可能与中国的国情不太相符，在费率厘定上可能也有不合理之处。当保险公司运营一段时间后，才发现某个险种无法盈利，甚至亏损，增加了保险公司的风险。在保费收取过程中，有些保险公司采取延期收取保费或更改缴费年限的方式收取保费，造成保险公司存在很大一部分的应收账款与应收票据，增加保险公司的催收成本。若投保人无力支付续期保费，则会形成坏账，加大公司资金风险。在保险理赔过程中，经常会遇到骗保的情况发生，若保险公司理赔人员无法辨别，无疑加大了保险公司理赔的风险。这就要求保险公司理赔人员在审核理赔案件时，必须提高警惕，夯实专业知识，加强风险防范，切实杜绝骗保现象的发生，提高理赔工作的效率，促进保险公司的稳健发展。
　　（三）保险公司面临声誉风险
　　保险监管是保险业风险管理的保障。前保监会主席项俊波于2017年落马，其拥有扭曲的政绩观，为了给个人谋取政治利益，滥用审批权和监管权，对抗组织审查，并违规为他人谋取利益，严重影响了保险监管部门的公众形象和监管权威。中国人民保险集团股份有限公司原总裁王银成利用在保险公司任职的便利，非法收受他人财物约870万元，以受贿罪追究其刑事责任。中国出口信用保险公司原副总经理戴春宁也因贪污、受贿问题被依法追究刑事责任。此外，还有一些激进的保险公司高管为了抢占市场，采取不正当的营销手段促使公司保费在短时间内大幅增加，损害了保险行业的正常经营秩序，损害了保险行业的诚信形象，使保险公司面临声誉风险。随着互联网金融的发展，保险行业也在互联网上发展得如火如荼，一些创新型险种在互联网上大卖特卖，但是这些险种的设计有巨大的风险隐患，消费者在不知情的情况下购买了互联网保险致使权益受损。近年来，关于保险的销售和投诉越来越多，一方面是由于保险代理人在销售保险过程中存在误导消费者甚至欺骗消费者的行为，另一方面是由于保险理赔中的纠纷不断，保险公司在消费者心目中的形象大打折扣，使整个行业面临着极大的声誉风险。
　　二、加强保险公司风险管理的对策
　　（一）创新监管理念，加强风险防范制度建设
　　俗话说：没有规矩不成方圆。保险公司作为经营风险的公司，必须在风险防范制度约束下进行经营。我国一直在探索保险监管制度的建设，2018年组建中国银行保险监督管理委员会，证明保险监督迈入新时代，实现保险业与银行业协同监管，严守风险底线，防止发生系统性金融风险。偿二代的风险监管框架是以风险为基础，采用不同方法对可量化的风险和不可量化的风险进行评估，把风险控制在合理范围内，加强对系统性风险的监管。对于资产负债错配的风险，要建立相应的资产负债管理监管体系，2018年3月原保监会印发《保险资产负债管理监管规则（15号）》，进一步细化了监管规则，有利于未来保险业的风险控制及防范，促进保险行业健康稳定发展。保险监管部门需要明确自身的责任，明晰监管目标，整合各类资源，增强部门协作，真正把风险管理的措施落实到位，防范风险传染。
　　（二）规范保险公司的各项业务流程
　　首先，保险公司要制定详细的规章制度，从高层管理人员到基层保险代理人都要严格遵守行为准则和行为规范，对违反规定的行为予以严重惩罚。对保险行业涉嫌犯罪的高层管理人员法院公开审理并发布视频，对行业起到警示作用。对基层保险代理人误导、欺诈消费者的情况，一旦发现，取消保险代理人资格，肃清行业风气。其次，对保险公司违规的投资行为或者投放到市场的不合理险种，保险监管部门要及时制止并予以严惩，维护广大消费者的利益。杜绝保险公司的恶性低价竞争，扰乱保险市场的秩序。最后，建立保险公司客户信用评级机制，并针对不同客户进行风险评估。在客户投保时，根据其信用和风险状况为其制定合理的保险业务。对于骗保客户，列入保险公司黑名单，用法律手段来惩治这种不诚信的行为，维护保险行业的良好秩序。
　　（三）引进和培养风险管理专业人才
　　保险公司风险管理专业人才的不足是制约保险公司开展风险管理工作的重要因素。随着保险行业的快速发展和竞争环境的变化，保险公司必须加大人才的储备。风险管理专业人才是高层次复合型人才，不仅要了解金融保险行业，还必须具备一定的会计投资知识，同时也要具备卓越的管理才能。在保险公司内部人才知识和经验不足的情况下，有必要花重金从外面引进人才，给予人才丰富的物质及精神激励，留住人才。同时，保险公司对公司内部的人员加大培训，不仅要加强风险管理理论知识的培训，而且更要加强实践经验的积累，在老人带新人的模式下，对保险公司的各种风险做到及时识别，对风险做到准确评估，采取措施防范并化解风险，使得保险公司长期稳定经营。
　　参考文献：
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